Гость Войти
Реклама

Калькулятор НДФЛ

Сохраненные расчеты
История расчетов
Сумма до налогообложения
руб.
Налог
Год получения дохода
Калькулятор налогов производит 2 типа расчетов:
  • Расчет НДФЛ и суммы после налогообложения при известном значении дохода. Например, вы получили доход и вам необходимо рассчитать налог, а также сумму, которая у вас останется после уплаты налога.
  • Вычисление НДФЛ и суммы дохода при известном значении суммы, оставшейся после налогообложения. Например, вы получили на руки определенную сумму, с которой уже был удержан налог. Калькулятор рассчитает, сколько налога было удержано и какова была сумма до налогообложения.

Налоговый калькулятор предназначен для расчета налога на доход физических лиц (НДФЛ), налога на дивиденды, налога на выигрыши, а также налога для нерезидентов, для которого применяется специальная ставка.

Что такое НДФЛ

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — это налог для физических лиц, который взимается с таких доходов, как:
  • Зарплата;
  • Вознаграждение по договору гражданско-правового характера (ГПХ);
  • Дивиденды
  • Продажа имущества, ценных бумаг или других активов (если при такой сделке возник доход);
  • Получение прибыли от сдачи имущества в аренду;
  • Налог на доход по вкладам;

Кто платит НДФЛ

Все физические лица, получающие доход, являются плательщиками НДФЛ. Определено две категории плательщиков, для которых применяются разные ставки:
  1. Налоговые резиденты - те, кто фактически пребывает в РФ в совокупности 183 дня и более в течение 12 месяцев.
  2. Налоговые нерезиденты - те, кто находится на территории страны менее 183 дней, но получают доход в РФ.

Порядок и сроки уплаты НДФЛ

Информация в этом пункте распространяется только на случаи самостоятельного расчета и уплаты НДФЛ.

30 апреля
Крайний срок для подачи налоговой декларации по форме НДФЛ-3 для лиц, которые обязаны самостоятельно задекларировать доход.
15 июля
Крайний срок для уплаты НДФЛ налогоплательщиками, которые предоставили декларацию по форме НДФЛ-3.

В случае неуплаты налога с 16 июля на сумму задолженности за каждый календарный день просрочки будут начисляться пени в размере 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ.

Рассчитать пени можно на нашем калькуляторе.

Когда необходимо декларировать доход самостоятельно?

  • Доход от предпринимательской деятельности в статусе ИП;
  • Доходы нотариусов, адвокатов, и других лиц, занимающихся частной практикой;
  • Если доход возник от продажи имущества (например, квартиры), находившегося в собственности менее трех (пяти) лет;
  • Если налог не был удержан налог налоговыми агентами;
  • При получении выигрыша;
  • При получении дохода в виде подарка от другого физического лица;
  • При сдаче имущества в аренду;
  • При получении дохода от источников за пределами Российской Федерации;

Когда не нужно декларировать доход

Нет необходимости самостоятельно декларировать доход, если налог удерживается налоговым агентом.

  • При работе по договору найма (налоговый агент - работодатель);
  • При получении дохода от инвестиций (налоговый агент - брокер);
  • При получении дохода от банковского вклада (налоговый агент - банк);
  • В иных случаях, если налог удерживается налоговым агентом;

Доходы, не облагаемые налогом

  • доходы от продажи имущества, находившегося в собственности более трех (пяти) лет;
  • доходы, полученные в результате вступления в наследство;
  • доходы, полученные по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника (от супруга, родителей и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушки, бабушки и внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер);

Формула для расчета НДФЛ

Налог = Налоговая база × Ставка

Налоговая база - это сумма доходов, которые подлежат налогообложению;

Петя сдавал квартиру целый год и заработал 300 000 руб. Чтобы рассчитать налог, который Петя должен уплатить в бюджет, нужно его доход умножить на ставку налога 13%.

300 000 * 13% = 39 000 руб.

Ставка налога, прогрессивная ставка

с 2025 года действует новая прогрессивная шкала для физических лиц резидентов РФ.
Изменения не касаются участников СВО.
с 2025 года
Годовой доход Ставка
до 2,4 млн руб. 13%
выше 2,4 млн руб. и до 5 млн руб. 15%
выше 5 млн руб. и до 20 млн руб. 18%
выше 20 млн руб. и до 50 млн руб. 20%
выше 50 млн руб. 22%
с 2021 по 2025 год
Годовой доход Ставка
до 5 млн руб. 13%
выше 5 млн руб.. 15%
до 2021 года
Годовой доход Ставка
Не ограничен 13%

Ставка применяется не ко всему доходу, а только к части превышения предыдущего уровня.

Если гражданин заработал за год 6 000 000 руб., то он заплатит:

13% от суммы 2 400 000 руб.
15% от суммы 2 600 000 руб. (5 000 000 - 2 400 000)
18% от суммы 1 000 000 руб. (6 000 000 - 5 000 000)
Меню

Избранные калькуляторы
В избранном нет калькуляторов.
Поиск